Бесплатно

Монитор порога НДС 20 млн на УСН

Доход приближается к 20 млн? НДС уже стучится в дверь. Посмотрите, когда порог кончится, и подготовьтесь за месяц, а не в день, когда налоговая спросит.

Ваш доход с начала года

Как удобнее ввести

Доход за месяц по правилам порога: оплаты от покупателей, включая авансы. Если совмещаете УСН и патент, впишите их суммой. Пустой месяц = ещё не наступил.

Ожидаемый доход в месяц дальше, ₽

Оставьте пустым — возьмём среднее. Если ждёте сезон или крупный заказ, впишите свою цифру.

По итогам прошлого года мой доход был выше 20 млн ₽

Что сделать

5/7 % без вычета или 22 % с вычетом

После порога можно остаться на пониженной ставке без вычета входящего НДС или перейти на общую ставку и вычитать НДС поставщиков. Что выгоднее — зависит от того, сколько у вас расходов с НДС. Цифры ниже — пример, подставьте свои.

Выручка за год, ₽

Расходы, % от выручки

Пример, замените своей долей.

Из расходов — у поставщиков с НДС, %

Аренда, закупки, подрядчики на НДС. Зарплата, налоги, самозанятые и ИП на УСН без НДС — не входят.

Ставка НДС у поставщиков, %

Основная ставка с 2026 — 22 %. Продукты и детские товары — 10 %.

Как вы повышаете цену

Расчёт упрощён: не учитывает, как НДС меняет налог по УСН, и то, что покупатели на общей системе захотят вычет — при 5/7 % он у них меньше, и вы можете потерять часть B2B-клиентов.